根据犯罪所得款项(洗钱)和恐怖主义融资法案发布的最终修订规定

2019年7月10日, 最终修订法规 (“最终规定“)被发出修改每个现行法规(”)PCMLTFA法规“) 在下面 犯罪收益(洗钱)和恐怖主义融资法案 (the “PCMLTFA“)。最终规定一般将以(i)若干修正案为6月1日至2021年 跨境货币和货币仪器报告规定, 犯罪收益(洗钱)和恐怖主义融资行政货币惩罚法规犯罪收益(洗钱)和恐怖主义融资可疑交易报告法规,这将是6月1日至2020年6月1日生效的,(ii)鉴定鉴定的规定,截至2019年6月25日起有效。

这些修改的法规先前已发布 草案 in June 2018 (the “法规草案“),并在特别的变化中扩大PCMLTFA规则对虚拟货币活动,预付卡和外国货币服务业务的适用性。 

最终规定的主要目的是提高加拿大反洗钱和反恐融资制度的有效性,并在政权中关闭差距,并改善遵守国际标准,特别是 对加拿大的先前财务行动工作队(FATF)审查。此外,最终规定旨在使PCMLTFA规定现代化,特别是近期技术变化以及金融技术行业的发展以及利用预付卡和虚拟货币的相关新商业模式。最后,最终规定包含许多次要的技术变化。 

最终规定大部分条例仍然与法规草案符合,该条例草案符合下文所述的变化。请参阅我们的先前 法律更新 有关法规草案的进一步详细信息。 

行业具体变化

  • 虚拟货币 - 一旦最终规定是有效的,虚拟货币的经销商将被要求与FINTRAC注册为金钱服务业务(“ MSBS. “)并满足适用于MSB的PCMLTFA下的要求,包括拟合方案。最终规定主要追踪规定草案草案中规定的要求(在我们之前概述 法律更新 )。

值得注意的是,“虚拟货币”的定义已从法规草案草案中规定的定义进行了修改。法规草案定义了“虚拟货币”为“不是菲亚特货币的数字货币,可以很容易地兑换资金或其他可以易于资金交换的虚拟货币”;或者“信息,使个人或实体能够访问此类数字货币”。 

在最终规定中,定义已更改为“可用于支付或投资目的的值的数字表示 这不是菲亚特货币,可以随时为资金或其他可以易于资金交换的虚拟货币交换“或 加密系统的私钥 这使得一个人或实体能够访问[此类]值的值“。因此,该定义已经扩展到数字货币用例,以便可以使用支付目的(例如比特币或StableCoins)或投资目的(例如安全令牌)。

最终规定维持最初的豁免,以“将虚拟货币转移或收到虚拟货币作为验证在分布式分类帐中记录的交易验证的赔偿”中的“转账或收到的赔偿”中列出的豁免;或者是唯一目的,验证另一个交易或信息传输的唯一目的,“分布式分类账”是指“由多人或实体维护的数字分类帐”的唯一目的只有通过这些人或实体的共识进行修改。“

此外,就规定草案,就像涉及PCMLTFA的实体的虚拟货币的交易一样,最终规定赋予了涉及虚拟货币的交易,包括维护所收到的实体的大虚拟货币交易记录的要求虚拟货币达到10,000美元以上的CAD,以及换取资金的虚拟货币的虚拟货币兑换交易机票,为虚拟货币交换资金,或者为另一个虚拟货币交换。 

在计算上述汇率时,最终规定州汇率应由加拿大银行出版,或者如果没有公布此类利率,则汇率应为该人将使用的费率交易时的普通业务课程。 

“基金”的定义是在最终规定修订的。它最初在条例草案中定义为“现金和其他义士货币,以及指示他们或”或“信息的所有权或权利的证券,可取消的文书或其他金融工具”或“信息,使个人或实体能够获得现金以外的菲亚特货币。“最终规定将“信息”一词更改为“加密系统的私钥”这个词。此定义似乎考虑了参考数字菲亚特货币(即数字加拿大美元)。 “菲亚特货币”仍然被定义为“一个国家发布的货币,并被指定为该国的法律招标”。

  • 预付卡 - 类似地,一旦最终规定是有效的,PCMLTFA将扩展到某些类型的预付卡。最终规定增加了进一步的豁免。特别是(i)预付款支付产品,以便单一用途为零售回扣计划,(ii)只有公共机构可以添加资金的预付款产品(例如,政府计划的预付卡)和(iii)预付支付产品,只有注册慈善机构可以为人道主义援助(例如,救灾预付卡)添加资金,现在落在PCMLTFA的范围之外。  

最终规定一般没有改变适用于预付支付产品账户的要求。特别是,最终规定保持了要求验证受PCMLTFA的预付费账户的每个“授权用户”的身份的要求。

  • 外国货币服务业务 - 一旦最终规定生效,PCMLTFA也将延伸到外国货币服务业务(“外国MSBS”),这些业务(“外国MSBS”)在PCMLTFA下定义为:(i)在加拿大没有业务场所, (ii)从事提供针对加拿大人员或实体的此类服务的业务,(iii)向加拿大客户提供这些服务。最终规定一般没有改变关于外国MSB的规定草案提出的要求,而不是指出电子基金转移的要求(“EFTS”)仅适用于国际EFTS。 

报告要求

  • 可疑交易报告 (str) - 报告可疑交易报告(str)的截止日期已从“三天内”(这是法规草案草案中的拟议要求)更改为“尽快“在每种情况下,在措施后,使他们能够建立有合理的理由,可疑交易与洗钱委员会或恐怖主义融资犯罪有关。

目前的要求是,在当天30天内报告的人或实体或其任何雇员或官员在尊重金融交易或未遂金融交易的事实后30天报告,这构成了合理理由怀疑交易或企图交易与洗钱罪或恐怖主义活动融资犯罪有关。

从三天到“尽快”的变化与国际标准保持一致,具体而言,Fatf推荐20要求企业“及时报告”任何可疑交易。实体应审查其流程,以确保他们能够满足前进的新标准。 

  • 电子资金转移报告 (EFTR) - 在旨在澄清这些要求的最终条例草案中提出的EFTR要求,提出了一些变化,以澄清这些要求仅适用于非国内EFTS。修订EFTS的定义以重新研究PCMLTFA规则中的语言,限制这些规则,仅包括SWIFT消息,SWIFT MT-103(用于跨境/国际电汇)及其等效物。资金转移为内部财政部管理的转移也增加了一个新的豁免,包括管理其金融资产和负债,如果交易的一方是另一方的子公司,或者他们是同一个子公司公司。

最终规定还保持了规定草案但不需要目前要求的重要术语变更。目前,实体仅需要报告并保留“在客户端请求”启动的EFT记录。最终规定拓宽了包括“应某个人或实体的要求”的要求。 

此外,为“国际电子资金转移”引入了一个新的定义,该定义被定义为“除了加拿大基金转移以外的电子资金转移”。

特别是最终规定澄清说,“旅行规则”适用于国际eFTS和其他ETF,浏览MT-103消息或其等效项。最终规定定义了旅行规则所需的规定信息,以受益人姓名和地址以及受益人的帐号或其他参考号。

最终规定还要求实体制定并申请书面风险的政策和程序,以便在他们收到的EFT的情况下,尽管采取了合理的措施,但不包括PCMTFA下所需的任何信息,他们是否应该暂停或拒绝EFT和任何后续措施。

与法规草案一样,最终规定扩大了以超越EFTS的实体的记录保留要求,也包括中介人或收到EFT的实体。 

  • 跨境货币报告 - 最终规定还包含一些关于跨境货币报告的申报表格的澄清更新。

记录保存要求

  • 法规草案包括对现有的记录保存要求的重大扩大,包括包括“其他已知细节”识别交易的要求。最终规定将这些缩减并删除了包含“其他所有已知细节”的要求。毫无疑问,实体受到PCMLTFA下记录保存要求的欢迎更改。
  • 最终规定还废除了现有要求,以记录在获得某些信息时未能成功的“合理措施”记录。

鉴别

  • 最终规定将在法规草案草案中介绍的识别要求的有意义的变化保持有意义的变化。在当前的PCMLTFA规则下,用于验证身份的文件是“原来l,有效和当前“和最终规定现在需要这样的文件”真正的,有效和当前“并废除禁止使用扫描/复印文件。 

结论

受PCMLTFA的实体应仔细审查其政策和程序,以确保遵守最终规定。特别是虚拟货币和预付卡行业和金钱服务业务的实体将希望确保他们采取适当措施,以便在所需的时间表中建立合规计划。  

侧面将遵循专注于人寿保险相关变更的单独的法律更新。 

 

本文共同撰写 Derek Ramm..,管理委托人 of MT>Play.

Authors